ההבדלים בין קרן פנסיה כללית לפנסיה מקיפה
קרן פנסיה מקיפה וקרן פנסיה כללית:
קרן פנסיה מקיפה וקרן פנסיה כללית הן מכשירי חסכון ארוך טווח המיועדים לקצבה. יש לציין, כי הן אינן מהוות תחרות כלשהיא אחת לשנייה, אלא שהקרן הכללית משלימה את הקרן המקיפה. כך, שילובן מאפשר לחוסך למקסם את סכום הכסף שיקבל בגיל הפרישה, ולנצל כראוי את הטבות המס.
אופן ההפקדה וקצבת קרן פנסיה:
גובה ההפקדה והרכב נכסי הקרן הם הגורמים העיקריים המבדילים בין שני סוגי הקרנות. לקרן הפנסיה המקיפה מופקדים כספים באופן שוטף, ועד 30% מנכסיה מקבלים תשואה מובטחת בגובה של 5.15% הצמודה למדד. קרן הפנסיה הכללית מאפשרת הפקדת סכומים ללא מגבלה, דבר שאינו אפשרי בקרן פנסיה מקיפה ומצד שני, כל הכספים מושקעים בשוק ההון ללא הבטחת תשואה. הקצבה המתקבלת מקרן פנסיה מקיפה מוגבלת, הואיל וגם ההפקדה החודשית בה מוגבלת לסכום של 20.5% מפעמיים השכר הממוצע במשק. לעומת זאת, קרן פנסיה כללית, מאפשרת הפקדת סכומים ללא כל מגבלה, וכך, נותנת מענה לבעלי שכר גבוה יותר, או לחוסכים שהצטרפו להסדר פנסיוני בגיל מבוגר יחסית ולכן מעוניינים להפקיד סכומים גבוהים בשנים שיעבדו עד פרישתם. קרן הפנסיה הכללית מאפשרת לחוסך כזה להפקיד סכום חד-פעמי ובדרך זו לרכוש קצבה חודשית לכל החיים.
השוואה בין מאפייני קרן פנסיה מקיפה לקרן פנסיה כללית
7% - תקבולי עובד
7.5% - תקבולי מעביד
8.33% - ע"ח פיצויים
אך לא יותר מ-20.5% מפעמיים השכר הממוצע במשק.
-----------------------
עצמאי רשאי להפקיד עד 16.5% מן ההכנסה המזכה (38,412 ש"ח).
*הסכומים נכונים לשנת 2025לשם ניצול הטבות מס כנ"ל ובנוסף כל סכום ללא הגבלה.
דמי הניהול כיום הם 0.22% מצבירה ו-1% מהפקדה.
** מדובר בדמי ניהול של קרן ברירת מחדל.
דמי הניהול המקסימליים הינם:
עד 0.5% מצבירה ועד 6% מההפקדה.