ניהול אישי (IRA)

קופת גמל בניהול אישי, הנקרא IRA (ראשי תיבות: Individual Retirement Account) ("IRA, "ניהול אישי") הוא מוצר פיננסי, שמאפשר לכם לשלוט באופן מלא בניהול ההשקעות בעבור כספי קופות הגמל וקרנות ההשתלמות שלכם. מוצר זה מהווה אלטרנטיבה לבחירה במסלולי ההשקעה שהחברות המנהלות מציעות כמוצרי מדף.

ה-IRA הוא פלטפורמה המאפשרת ניהול מותאם אישית, בהתאם לאופיו של המשקיע וליחסו לסיכון. זאת, תוך אפשרות לעדכן תיק ההשקעות בתדירות המתאימה לכל אחד. 

כשאתם בוחרים להשקיע באמצעות ה-IRA, מיטב גמל ופנסיה בע"מ ("החברה", "מיטב") מספקת לכם את הפלטפורמה לפעולה (חבר הבורסה של מיטב או אחד מארבעת הבנקים בהם ניתן לפתוח חשבון: פועלים, לאומי, הבינלאומי או מזרחי-טפחות), ואתם מנהלים באמצעותה את כספיכם. אנו במיטב מציעים לכם מבחר פלטפורמות מסחר לניהול חשבון IRA.

המוצר קופת גמל בניהול אישי אינו חשבון IRA לפי קוד המס האמריקאי.

תחום הניהול האישי של החסכונות נחשב עד לפני זמן לא רב לתחום של מנהלי השקעות מקצועיים בלבד, אולם בשנים האחרונות אנו עדים למגמה גוברת לבחור במוצר ה- IRA בקרב כלל ציבור החוסכים, ביניהם:

• משקיעים המעדיפים לנהל בעצמם את הרכב תיק ההשקעות.
• עצמאים ושכירים המעוניינים בקופה בעלת יתרונות רבים כמפורט לעיל.
• חוסכים המעוניינים בתיקון 190 לפקודת מס הכנסה.
• משרדים לייעוץ פיננסי המנהלים את כספם של משקיעים פרטיים.

אם לקוח מבקש לבצע השקעה בכספי קצבה לפי תיקון 190 במוצרים שאינם פסיביים נדרש להציג במועד פתיחת הקופה אחד מהדברים הבאים:

• קבלת קצבת זקנה בגובה הקצבה המזערית (5,183 ₪ ברוטו נכון לשנת 2025), או צבירה למטרות קצבה בסכום שלא יפחת מ-1,539,351 ₪.
• בקופות IRA סך קרן הפקדות הכספים לכל מוצר לא יעלו על 6,157,404 מיליון ₪ על פי ת.ז. לקוח ומוצר הגמל (קרן השתלמות /קופת גמל).

בניהול אישי, יש מספר מגבלות שנקבעות בהוראות ההסדר התחיקתי ובכפוף לתקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (קופת גמל בניהול אישי) תש"ע-2009:

• כספי הלקוח יושקעו רק בפיקדונות, בניירות ערך סחירים, במטבע חוץ, במוצרים מובנים וביחידות בקרן ובקרן חוץ.

כספי הלקוח יושקעו רק במדינת חוץ מאושרת ובישראל (מדינה שדירוג ההשקעה שלה הוא לכל הפחות BBB או מדינה החברה ב-OECD).

השקעת הכספים בניירות ערך סחירים של תאגיד מסוים לא תעלה על 10% מהשווי המשוערך של נכסי קופת הגמל (לא חל על קרן חוץ, קרן סל, או אג"ח ממשלתי של מדינת ישראל ומדינות חוץ מאושרות).

לא, השינוי היחיד שמבוצע הוא הגוף המנהל ואופן הניהול.

בדומה לכלל קופות הגמל בקופת IRA קיימת קופת תיקון 190, קופה זו מהווה צירוף של יתרונות ייחודיים, כגון: מיסוי, דחיית מס, אפשרויות משיכה ועוד.

פרטי הפקדה לקרן השתלמות:

העברות שקליות - בנק מזרחי (20) סניף 914 חשבון 653024 

העברות מט"ח- בנק מזרחי (20) סניף 573 חשבון 450563

פרטי הפקדה לקופת גמל: 

העברות שקליות -בנק מזרחי (20) סניף 914 חשבון 653016 

העברות מט"ח - בנק מזרחי (20) סניף 573 חשבון 450598

לאחר ההפקדה, יש לדווח עליה ולצרף אסמכתא על העברה בנקאית באמצעות הקישור הבא:

https://dforms.meitav.co.il/?IRADeposit

עם העברת הכספים ו/או ניירות הערך לחשבון קופת גמל או קרן השתלמות בניהול אישי, תוכלו להתחיל לפעול בחשבון בהתאמה למסגרת הניהול שבחרתם – ניהול עצמי / ניהול על ידי מנהל תיק השקעות. בין אם בחרתם בניהול עצמאי או בניהול באמצעות מנהל תיק, תוכלו לצפות במידע על קופת הגמל או קרן ההשתלמות באמצעות האזור האישי שלכם באתר של מיטב. באתר תמצאו אישורי יתרות, מס, דוחות שנתיים וכן את פירוט נכסי ההשקעה נכונים לשערוך האחרון בקופה.

ניהול השקעות עצמי: כל לקוח מבצע בפועל את פעולות ההשקעה (המסחר) בהתאם לשיקול דעתו האישי.

ניהול על ידי מנהל תיקי השקעות: אפשרות נוספת שעומדת לרשותכם היא בחירה של מנהל תיקי השקעות לניהול הכספים שלכם בקופת ה-IRA. לבחירת הלקוח כל מנהל תיקים בעל רישיון לניהול תיקים שיהיו מקובלים על החברה.
מנהל התיקים שנבחר מקבל מכם ייפוי כוח לצפות ולפעול בחשבון, ויכול לבצע את פעולות ההשקעה בהתאם לשיקול דעתו, ובהתאם להנחיות ולצרכים המותאמים אישית לכם.

• קרן השתלמות: כל קרנות ההשתלמות הקיימות עומדות בקריטריונים לכניסה לניהול אישי. קיימת מגבלת הפקדה בסך של 6,157,404 ₪ נכון לשנת 2025.
• קופת גמל:
  • כסף קצבתי: מוגבל למוצרים פסיביים, מחקי מדדים (למשל, כאלה שעוקבים אחר מדד ת"א 35), אלא אם כן קיימת קצבה מזערית בסך של לפחות 5,183₪ בחודש (נכון לשנת 2025) או לחילופין חסכונות פנסיוניים בגובה הסכום הקובע בסך של 1,539,351₪ (נכון לשנת 2025).

• • כסף הוני: ללא הגבלת השקעה מיוחדת.

• קופות גמל שכירות המכילות רכיב פיצויים מחייבות אישור חתום מהמעסיק לשיוך כספי הפיצויים בקופת IRA או, לחלופין, אישור שבחוזה העבודה שבין העמית למעסיק מתקיים סעיף 14.
• כספי תיקון 190: הן בהפקדה ישירה לקופה בניהול אישי, והן בניוד מקופה שעברה תיקון 190 במסלול השקעה רגיל.
• כספי מוטבים: ניוד ישירות מקופת עמית שנפטר או מקופה על שם המוטב.
• כספי פיצויים: כספי פיצויים שעברו התחשבנות מס.

חשוב לדעת, לא ניתן לבצע ניהול אישי של החסכונות (כחשבון IRA) במסגרת קרן הפנסיה. על מנת לעבור למתכונת של IRA, עליכם להעביר את הכסף לקופת גמל מסוג קופת גמל בניהול אישי. עם זאת, בעת ההעברה (ניוד חלקי / מלא), חשוב לשים לב:

1. גיל הכניסה לביטוח מתאפס: משפיע על הכיסויים לגברים מעל גיל 40. כיסוי הביטוח לשאירים במקרה של עמית שהצטרף לקרן פנסיה החל מגיל 40 יורד בהתאמה לגיל הכניסה החדש.
2. עלות דמי הביטוח החודשיים בגין הכיסוי לשאירים תגדל: לאור העובדה שבמקרה פטירה, משלמים לאלמן/ה / ליתומים, ראשית מתוך היתרה שחסך/ה הלקוח/ה, ורק לאחר מכן מכספי הביטוח ששולמו על ידו/ה. גם אם העמית/ה רווק/ה כיום, חשוב לדעת, שכאשר הכיסוי הביטוחי הזה יהפוך לרלוונטי עבורו/ה, יהיה עליו/ה ישלם יותר, מה שיקטין את החיסכון לפנסיה.
3. איפוס תקופת 5 שנים אכשרה למצב רפואי קיים במקרה של מוות: גם אם הלקוח/ה כבר הספיק/ה לצבור 5 שנות הפקדה, מרגע הניוד של קרן הפנסיה לקופת הגמל, הספירה לגבי הכיסוי לשאירים מתאפסת ומתחילה מחדש, כך שבחמש השנים שלאחר הניוד, מקרה מוות בשל מצב רפואי קיים בעת הניוד, לא יהיה מכוסה.
4. במקרה שמעבירים את מלוא הצבירה, לא יהיה כיסוי ביטוחי כלשהו עד שתיכנס הפקדה חדשה. אפשר לתת הוראת העברה חלקית על 90% מהסכום ולהימנע מלהיכנס למצב של "הפסקת חברות בקרן".

מעבר לכך, כדי להעביר את כספי הפיצויים לניהול אישי, צריך להציג אישור מהמעסיק הנוכחי עם הסכמתו לכך. אם מדובר בכספים ממעסיק קודם, צריך להציג מכתב על שחרור כספי הפיצויים לטובתכם.

כן.

כן, ניתן להוסיף מוטבים באזור האישי באתר מיטב.

עמית המקבל קצבה מזערית בפועל בסך של לפחות 5,183 ש"ח בחודש, או לחילופין לעמית סך נכסים פנסיוניים העומד ברף של סכום הרובד הראשוני (נכון לשנת 2025, כ-1.54 מיליון ש"ח).